L’Internal Revenue Service ha emesso delle regole che potrebbero abbassare i pagamenti delle pensioni per alcuni dipendenti statali del Connecticut in pensione, o costringere altri a pagare i soldi al sistema pensionistico statale, secondo un memorandum dell’Ufficio del Controllore di Stato.
In alcuni casi, il pensionato può vedere un aumento del suo pagamento della pensione, compresi gli aumenti retroattivi.
Secondo il nuovo programma di conformità volontaria, implementato nell’aprile del 2020, SERS dovrà adeguare un numero sconosciuto di pagamenti pensionistici dei pensionati.
Le nuove regole termineranno un conflitto di lunga data tra l’IRS e il Connecticut State Employee Retirement System, che stava pagando pensioni ben oltre il limite di $ 230.000 delineato dal governo federale.
Ma a chi si applicano le nuove regole dipenderà da una formula più complicata basata sull’età del pensionato, quando sono entrati nel sistema SERS, quando sono andati in pensione, quanto sono stati pagati durante il servizio statale e quanto ricevono dalla loro pensione.
“L’attuazione delle correzioni che sono richieste sotto l’approvazione VCP metterà un pesante onere su alcuni membri SERS,” ha scritto John W. Herrington, direttore della divisione dei servizi di pensionamento per l’Ufficio del Controllore di Stato.
L’attuazione delle correzioni richieste dall’approvazione VCP comporterà un pesante onere per alcuni membri SERS.
John W. Herrington, direttore della divisione dei servizi di pensionamento
“L’Internal Revenue Service ha stabilito che SERS deve prendere alcune misure per essere in conformità con queste regole”, ha scritto Herrington. “In alcuni casi, questa sentenza causerà la riduzione dei benefici futuri di un pensionato SERS. In altri, i benefici del membro saranno aumentati – sia prospetticamente, sia retroattivamente.
“In pochissimi casi, è possibile che un pensionato abbia i suoi benefici futuri ridotti e sia anche responsabile del rimborso di SERS per i pagamenti in eccesso passati”, ha scritto Herrington.
L’ufficio del controllore dice che non ha ancora identificato chi sarà interessato dai cambiamenti o come i loro pagamenti potrebbero essere regolati.
Il sistema SERS, dal 2011, era stato in attesa di guida da IRS su come gestire i pagamenti delle pensioni che hanno superato i limiti federali al fine di mantenere il suo status qualificato.
I limiti del reddito pensionistico sono anche legati all’età del dipendente e “l’importo del salario guadagnato durante uno qualsiasi degli anni di lavoro del dipendente che può essere preso in considerazione nel calcolo dell’importo della pensione del dipendente”, secondo il memorandum di Herrington.
I limiti non si applicheranno ai dipendenti con compiti pericolosi come la polizia statale e i vigili del fuoco.
Il limite sull’importo che qualcuno può ricevere da una pensione non si applicherà ai dipendenti statali che sono andati in pensione prima del 1990, e il limite sullo stipendio che può essere calcolato per una pensione non si applicherà a coloro che sono andati in pensione prima del 1996.
Per coloro che sono andati in pensione prima del 2011, i limiti saranno applicati in futuro.
Il Connecticut ha nove pensionati che riceveranno più di 230.000 dollari all’anno dal sistema pensionistico statale nel 2020, secondo le informazioni fornite dall’Ufficio del Controllore, ma poiché il sito web Open Data dello stato non elenca le date di assunzione o di pensionamento, non è ancora possibile determinare chi potrebbe essere interessato dal cambiamento.
Tuttavia, i cambiamenti non interesseranno solo i migliori beneficiari di pensioni del Connecticut, perché i limiti sono basati sull’età e sul reddito pensionabile ricevuto mentre stavano ancora lavorando.
Alcuni membri che sono stati soggetti a limitazioni precedenti riceveranno pagamenti aggiuntivi perché secondo le nuove regole avrebbero dovuto essere esentati dai limiti precedentemente imposti. Altri non vedranno alcun cambiamento perché sono grandfathered in e alcuni vedranno le loro pensioni ridotte.
Ancora, alcuni membri che si sono ritirati dopo il 2011 potrebbero dover rimborsare per i pagamenti in eccesso, anche se l’ufficio del controllore non ha ancora identificato chi possono essere quei membri.
Herrington ha scritto che è essenziale che i membri capiscano che questo è un cambiamento federale e non c’è niente che la condizione possa fare su di esso.
“Il rispetto di quella legge federale è essenziale per mantenere lo stato di SERS come un piano qualificato – uno stato che conferisce importanti benefici ad ogni membro,” Herrington ha scritto.
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