Con limitate eccezioni (descritte di seguito), ogni oggetto di proprietà di una persona – compresi i diritti immateriali (come conti bancari, polizze di assicurazione sulla vita e rendite) – è classificato come un bene non probabile o un bene probabile. Generalmente, i beni non testamentari sono quelli che non passeranno agli eredi o ai beneficiari durante la successione, ma passeranno invece alla morte di una persona secondo uno strumento scritto o un accordo diverso dalla volontà della persona. (I beni non testamentari donati utilizzando un super testamento sono un’eccezione.Secondo la definizione di legge, i beni non vincolati includono qualsiasi interesse o diritto che una persona ha in:
- proprietà detenute in proprietà congiunta con diritto di sopravvivenza;
- proprietà reale trasmessa attraverso un atto di trasferimento in caso di morte;
- un conto bancario congiunto con diritto di sopravvivenza;
- un conto bancario pagabile in caso di morte o fiduciario;
- un titolo o conto di sicurezza trasferito in caso di morte;
- un atto o una cessione se il possesso di un bene immobile è stato posticipato fino alla morte della persona (come nel caso di un bene immobile detenuto a vita);
- un trust di cui la persona è il concedente e che diventa effettivo o irrevocabile solo alla morte della persona;
- un accordo di comunione dei beni, un conto o un’obbligazione pensionistica individuale, o una nota o un altro contratto il cui pagamento o la cui esecuzione è influenzata dalla morte della persona.1
Nota che il linguaggio nello statuto che precede la lista di cui sopra afferma “‘Nonprobate asset’ include, ma non è limitato a.” Pertanto, l’elenco fornito nello statuto non è completo. Ci sono altri diritti e interessi in beni, diversi da quelli elencati, che possono passare alla morte di una persona sotto uno strumento scritto o un accordo diverso dal testamento della persona, e anche questi sarebbero considerati beni non protetti da ipoteca.
Lo statuto include anche una dichiarazione di oggetti che non sono beni non protetti da ipoteca anche se possono sembrare tali. Quegli elementi che non sono beni non vincolati includono:
- una disposizione pagabile alla morte di una polizza di assicurazione sulla vita, rendita o altro contratto simile, o di un piano di benefici per i dipendenti;
- un diritto o un interesse se, prima della morte, la persona ha trasferito irrevocabilmente il diritto o l’interesse, la persona ha rinunciato al potere di trasferirlo o, in caso di accordo contrattuale, la persona ha rinunciato al diritto unilaterale di rescindere o modificare l’accordo; o
- un diritto o un interesse detenuto dalla persona esclusivamente a titolo fiduciario.
Il secondo e il terzo punto sono abbastanza intuitivi; descrivono diritti o interessi che non saranno trasferiti sotto qualsiasi accordo alla morte di una persona, o perché la persona non li possiede più o perché i diritti spariscono alla morte della persona. Il primo punto, tuttavia, porta a confusione perché gli interessi e i diritti in una disposizione pagabile alla morte di una polizza di assicurazione sulla vita, rendita o altro contratto simile, o di un piano di benefici per i dipendenti, passano sotto uno strumento scritto diverso da un testamento. Anche se per statuto questi beni non sono considerati beni non probatori, non sono nemmeno beni probatori. Se state redigendo il vostro semplice testamento usando le istruzioni su questo sito web, non fatevi prendere la mano dalla distinzione. Questi beni che non sono né beni probabili né beni non probabili (li chiameremo “beni non probabili”) non passeranno sotto un testamento, e, proprio come i beni non probabili, dovrebbero essere lasciati fuori da un testamento.
La linea di fondo è che il trasferimento di beni non probabili e di beni non probabili non sono gestiti in un testamento, quindi è cruciale che un testatore faccia passi oltre il semplice fare un testamento per controllare come questi beni saranno distribuiti alla morte del testatore. Un testatore dovrebbe mantenere aggiornate le sue designazioni di beneficiario sulle polizze di assicurazione sulla vita, conti bancari pagabili alla morte, ecc. e dovrebbe fare altre disposizioni, se del caso, per i beni non testamentari che saranno trasferiti con qualche metodo diverso dalla designazione di un beneficiario. Questo sito web non fornisce informazioni o istruzioni su come aggiornare le designazioni dei beneficiari o altrimenti controllare la disposizione dei beni non testamentari (e non testamentari). È vostra responsabilità assicurarvi che le vostre designazioni dei beneficiari siano corrette e aggiornate in ogni momento.
Se non siete sicuri se un diritto, interesse o altro bene che avete è un bene non protetto o non protetto, o se non siete sicuri di come controllare la disposizione di un bene non protetto o non protetto alla vostra morte, vi raccomandiamo vivamente di chiedere il parere di un avvocato di pianificazione patrimoniale.