The Internal Revenue Service has issued rules that will possibly lower pension payouts for some retired Connecticut state employees, or force others to pay money back to the state retirement system, according to a memorandum from the Office of the State Comptroller.
V některých případech může dojít ke zvýšení výplaty důchodu, včetně zpětného navýšení.
Podle nového programu dobrovolného dodržování předpisů, zavedeného v dubnu 2020, bude muset SERS upravit neznámý počet výplat důchodů důchodcům.
Nová pravidla ukončí dlouholetý konflikt mezi IRS a penzijním systémem státních zaměstnanců státu Connecticut, který vyplácel důchody výrazně převyšující limit 230 000 USD stanovený federální vládou.
Na koho se však nová pravidla budou vztahovat, bude záviset na složitějším vzorci založeném na věku důchodce, na tom, kdy vstoupil do systému SERS, kdy odešel do důchodu, kolik dostával během státní služby a kolik pobírá ze svého důchodu.
„Provedení oprav, které jsou vyžadovány v rámci schválení VCP, bude pro některé členy SERS velkou zátěží,“ napsal John W. W. Herrington, ředitel odboru důchodových služeb Úřadu státního kontrolora.
Provedení oprav, které jsou požadovány podle schválení VCP, bude pro některé členy SERS velkou zátěží.
John W. Herrington, ředitel odboru důchodových služeb
„Daňový úřad rozhodl, že SERS musí přijmout určité kroky, aby byla v souladu s těmito pravidly,“ napsal Herrington. „V některých případech toto rozhodnutí způsobí, že budoucí dávky důchodce SERS budou sníženy. V jiných případech budou dávky člena zvýšeny, a to jak prospektivně, tak i zpětně.
„Ve velmi málo případech je možné, že důchodci budou sníženy jeho budoucí dávky a zároveň bude muset vrátit SERS přeplatky z minulosti,“ napsal Herrington.
Úřad kontrolora uvedl, že zatím neurčil, koho se změny budou týkat a jak by mohly být jejich platby upraveny.
Systém SERS od roku 2011 čekal na pokyny od IRS, jak nakládat s výplatami důchodů, které překročily federální limity, aby si zachoval svůj kvalifikovaný status.
Omezení důchodových příjmů souvisí podle Herringtonova memoranda také s věkem zaměstnance a „výší mzdy získané během některého z pracovních let zaměstnance, která může být zohledněna při výpočtu výše jeho důchodu“.
Omezení se nebudou vztahovat na zaměstnance v nebezpečných službách, jako jsou státní policisté a hasiči.
Omezení částky, kterou může někdo získat z důchodu, se nebude vztahovat na státní zaměstnance, kteří odešli do důchodu před rokem 1990, a omezení platu, který lze vypočítat pro důchod, se nebude vztahovat na ty, kteří odešli do důchodu před rokem 1996.
Pro ty, kteří odešli do důchodu před rokem 2011, budou limity platit i nadále.
Podle informací poskytnutých úřadem Comptroller’s Office má stát Connecticut devět důchodců, kteří budou v roce 2020 pobírat ze státního důchodového systému více než 230 000 USD ročně, ale vzhledem k tomu, že na státních webových stránkách Open Data nejsou uvedena data nástupu do zaměstnání ani data odchodu do důchodu, není zatím možné určit, koho by se změna mohla týkat.
Změny se však nedotknou pouze nejvyšších příjemců důchodů v Connecticutu, protože limity jsou založeny na věku a důchodovém příjmu získaném v době, kdy ještě pracovali.
Někteří příslušníci, na které se vztahovala předchozí omezení, obdrží dodatečné platby, protože podle nových pravidel měli být z dříve stanovených limitů vyňati. U jiných nedojde k žádným změnám, protože se na ně vztahují staré limity, a některým budou důchody sníženy.
Někteří členové, kteří odešli do důchodu po roce 2011, budou možná muset vrátit přeplatky, ačkoli Úřad kontrolora zatím neurčil, o které členy se může jednat.
Herrington napsal, že je nezbytné, aby členové pochopili, že se jedná o federální změnu a stát s tím nemůže nic dělat.
„Dodržování tohoto federálního zákona je nezbytné pro zachování statusu SERS jako kvalifikovaného plánu – statusu, který poskytuje důležité výhody každému členovi,“ napsal Herrington.
.