Egyes államok kölcsönös adómegállapodásokat kötöttek egymással, amelyek lehetővé teszik, hogy az egyik államban élő és a másikban dolgozó munkavállalók jövedelmét a lakóhelyük szerinti államban adóztassák, ne pedig a munkavégzésük szerinti államban. Ezekben az esetekben a munkavállalók igazolást adhatnak arról, hogy nem rendelkeznek lakóhellyel abban az államban, ahol dolgoznak, hogy mentesüljenek az adott államban fizetendő jövedelemadó alól.
A Zenefits automatikusan felismeri, hogy a munkavállaló kihasználhatja-e a kölcsönös megállapodás előnyeit a lakcíme és a kijelölt munkahelye alapján. A Zenefits azonban HR- és bérszámfejtési célokra egyszerűen megjegyzi a kölcsönös beállítást. A munkavállalóknak továbbra is ki kell tölteniük egy igazolást arról, hogy nem rendelkeznek lakóhellyel, és azt szükség esetén be kell nyújtaniuk a munkáltatójuknak.
- Az új alkalmazottak a Zenefits rendszerbe való belépéskor választhatják a kölcsönös adózási beállításokat.
- Ha egy meglévő alkalmazott megváltoztatja a címét vagy új munkavégzési helyet kap, és most lehetőségük van a kölcsönös beállításra, akkor be tudnak jelentkezni a Zenefits rendszerbe és beállítani azt.
- A kölcsönös megállapodások csak az állami jövedelemlevonásra vonatkoznak. Azokra a munkavállalókra, akik a kölcsönös adóbeállításokat választják, továbbra is vonatkoznak a munkahelyük államának egyéb, munkavállaló által fizetett adói.
- Az adminisztrátorok a munkavállaló könnyített lapján található Kölcsönös megállapodások szakaszban is megjelölhetnek egy államot mentességként.
Általában, ha egy munkavállaló az “Igen, megerősíti, hogy nem rezidens igazolással rendelkezik” lehetőséget választja, akkor csak a saját államában lesz adóvisszatartás. Ha azonban a munkavállaló a “Nem”-et választja, és ezzel megerősíti, hogy nem rendelkezik illetőségi igazolvánnyal, akkor az adót a lakóhelye szerinti államban és a munkahelye szerinti államban is be kell vonni.
Megállapodások és igazolások
A lenti táblázatban azok a munkavállalók, akiknek a munkavégzés helye a munkaállam oszlopban szereplő államok egyikében van kijelölve, és a lakcímük ugyanabban a sorban a lakóhely szerinti állam oszlopban szereplő valamelyik államban található, választhatják, hogy a lakóhelyük szerinti államban adóznak-e.
Egyes esetekben, például MD vagy VA esetében, az állami forrásadó-mentességi űrlapon van egy mező a nem lakóhely alapján történő mentesség bejelentésére. Más államokban, mint például IL-ben, külön nyomtatványok szolgálnak a forrásmegvonás céljából a nem-lakóhelyről való nyilatkozatra.
| Munkavállaló állam | Rezidens állam | A nem-lakóhelyről szóló igazolás |
|---|---|---|
| D.C. | Minden állam és Puerto Rico | D-4A |
| Iowa | Illinois | 44-016 |
| Illinois | Iowa, Kentucky, Michigan, Wisconsin | IL-W-5-NR |
| Indiana | Kentucky, Michigan, Ohio, Pennsylvania, Wisconsin | WH-47 |
| Kentucky | Illinois, Indiana, Michigan, Ohio, Virginia, Wisconsin, West Virginia | 42A809 |
| Maryland | DC, Pennsylvania, Virginia, West Virginia | MW 507 |
| Michigan | Illinois, Indiana, Kentucky, Minnesota, Ohio, Wisconsin | MI-W4 |
| Minnesota | Michigan, Észak-Dakota | MWR |
| Montana | North Dakota | NR-2 |
| New Jersey | Pennsylvania | IT-4NR |
| North Dakota | Minnesota, Montana | NDW-R |
| Ohio | Indiana, Kentucky, Michigan, Pennsylvania, West Virginia | NJ-165 |
| Pennsylvania | Indiana, Maryland, New Jersey, Ohio, Virginia, West Virginia | REV-419 |
| Virginia | DC, Kentucky, Maryland, Pennsylvania, West Virginia | VA-4 |
| Wisconsin | Illinois, Indiana, Kentucky, Michigan | W-220 |
| West Virginia | Kentucky, Maryland, Ohio, Pennsylvania, Virginia | WV /IT-104R |