Az adóhivatal olyan szabályokat hozott, amelyek a Connecticut állam egyes nyugdíjasai számára csökkenthetik a nyugdíjkifizetéseket, illetve másokat arra kényszeríthetnek, hogy fizessenek vissza pénzt az állami nyugdíjrendszerbe, derül ki az állami számvevő hivatalának memorandumából.
Egyes esetekben a nyugdíjasok számára emelkedhet a nyugdíjkifizetésük, beleértve a visszamenőleges emelést is.
A 2020 áprilisában bevezetett új önkéntes megfelelési program értelmében a SERS-nek ismeretlen számú nyugdíjas nyugdíjkifizetését kell majd kiigazítania.
Az új szabályok véget vetnek az IRS és a connecticuti állami alkalmazottak nyugdíjrendszere között régóta fennálló konfliktusnak, amely jóval a szövetségi kormány által meghatározott 230 000 dolláros határértéket meghaladó nyugdíjakat fizetett.
De hogy kire vonatkoznak az új szabályok, az egy bonyolultabb képleten múlik majd, amely a nyugdíjas életkorán alapul, azon, hogy mikor lépett be a SERS rendszerbe, mikor ment nyugdíjba, mennyit fizettek neki az állami szolgálat alatt, és mennyit kap a nyugdíjából.
“A VCP jóváhagyása alapján szükséges korrekciók végrehajtása nagy terhet ró egyes SERS-tagokra” – írta John W. Herrington, az Állami Ellenőrzési Hivatal Nyugdíjszolgáltatási Osztályának igazgatója.
A VCP jóváhagyás értelmében előírt korrekciók végrehajtása súlyos terhet ró egyes SERS-tagokra.
John W. Herrington, a Nyugdíjszolgáltatási Osztály igazgatója
“Az adóhivatal úgy döntött, hogy a SERS-nek bizonyos lépéseket kell tennie, hogy megfeleljen ezeknek a szabályoknak” – írta Herrington. “Egyes esetekben ez a döntés a SERS nyugdíjasok jövőbeni juttatásainak csökkentését fogja eredményezni. Más esetekben a tag juttatásai növekedni fognak – mind a jövőre nézve, mind visszamenőlegesen.”
“Nagyon kevés esetben lehetséges, hogy egy nyugdíjasnak mind a jövőbeni juttatásai csökkennek, mind pedig a múltbeli túlfizetések megtérítéséért is felelős lesz a SERS-nek” – írta Herrington.
A számvevőszék szerint még nem állapították meg, hogy kiket érintenek a változások, és hogyan módosulhatnak a kifizetéseik.
A SERS-rendszer 2011 óta várta az IRS útmutatását arról, hogyan kezelje a szövetségi határértékeket meghaladó nyugdíjkifizetéseket, hogy megőrizze minősített státuszát.
A nyugdíjjövedelmek felső határai a munkavállaló életkorához és “a munkavállaló bármelyik munkaéve alatt szerzett fizetés összegéhez is kapcsolódnak, amelyet figyelembe lehet venni a munkavállaló nyugdíjának összegének kiszámításakor” – áll Herrington memorandumában.
A korlátozások nem vonatkoznak majd a veszélyes szolgálatot teljesítő alkalmazottakra, például az állami rendőrökre és tűzoltókra.
A nyugdíjból kapható összeg korlátozása nem vonatkozik majd azokra az állami alkalmazottakra, akik 1990 előtt mentek nyugdíjba, és a nyugdíjhoz számítható fizetés korlátozása nem vonatkozik majd azokra, akik 1996 előtt mentek nyugdíjba.
A 2011 előtt nyugdíjba vonultak esetében a korlátokat a továbbiakban is alkalmazni fogják.
Connecticutban a Comptroller’s Office információi szerint 2020-ban kilenc nyugdíjas kap évi 230 000 dollárnál többet az állami nyugdíjrendszerből, de mivel az állam Open Data honlapja nem tartalmazza a felvételi vagy a nyugdíjba vonulási dátumokat, még nem lehet megállapítani, hogy kiket érinthet a változás.
A változások azonban nem csak a connecticuti csúcsnyugdíjban részesülőket érintik, mivel a korlátok az életkoron és a még munkaviszonyban szerzett nyugdíjképes jövedelmeken alapulnak.
A korábbi korlátozások hatálya alá tartozó tagok egy része további kifizetéseket fog kapni, mivel az új szabályok szerint mentesülniük kellett volna a korábban megállapított korlátozások alól. Mások nem fognak változást tapasztalni, mert ők már korábban is érintettek voltak, néhányuknak pedig csökkenni fog a nyugdíja.
Mégis előfordulhat, hogy néhány, 2011 után nyugdíjba vonult tagnak vissza kell fizetnie a túlfizetéseket, bár az Ellenőrzési Hivatal még nem azonosította, hogy kik lehetnek ezek a tagok.
Herrington azt írta, hogy a tagoknak feltétlenül meg kell érteniük, hogy ez egy szövetségi változás, és az állam semmit sem tehet ellene.
“A szövetségi törvénynek való megfelelés elengedhetetlen ahhoz, hogy a SERS minősített terv státusza megmaradjon – ez a státus minden tag számára fontos előnyöket biztosít” – írta Herrington.