The Internal Revenue Service emitiu regras que possivelmente diminuirão os pagamentos de pensão para alguns funcionários aposentados do estado de Connecticut, ou forçarão outros a pagar de volta para o sistema de aposentadoria estadual, de acordo com um memorando do Office of the State Comptroller.
Em alguns casos, o pensionista pode ver um aumento em seu pagamento de pensão, incluindo aumentos retroativos.
A partir do novo Programa de Cumprimento Voluntário, implementado em abril de 2020, a SERS terá que ajustar um número desconhecido de pagamentos de pensão de aposentados.
As novas regras acabarão com um longo conflito entre o IRS e o Sistema de Aposentadoria dos Funcionários do Estado de Connecticut, que estava pagando pensões bem acima do limite de $230.000 delineado pelo governo federal.
Mas a quem as novas regras se aplicam dependerá de uma fórmula mais complicada baseada na idade do aposentado, quando ele entrou no sistema SERS, quando se aposentou, quanto foi pago durante o serviço estadual e quanto recebe de sua pensão.
“A implementação das correções que são necessárias sob a Aprovação VCP colocará um pesado fardo sobre alguns membros da SERS”, escreveu John W. Herrington, Diretor da Divisão de Serviços de Aposentadoria do Office of the State Comptroller.
“A implementação das correções que são exigidas sob a Aprovação do VCP irá colocar um pesado fardo sobre alguns membros SERS.
John W. Herrington, Diretor da Divisão de Serviços de Aposentadoria
“O Internal Revenue Service decidiu que a SERS deve tomar certas medidas para estar em conformidade com essas regras”, escreveu Herrington. “Em alguns casos, esta decisão fará com que os benefícios futuros de um aposentado SERS sejam reduzidos”. Em outros, os benefícios do membro serão aumentados – tanto prospectiva como retroativamente.
“Em muito poucos casos, é possível que um aposentado tenha seus benefícios futuros reduzidos e também seja responsável pelo reembolso de pagamentos excessivos feitos no passado”, escreveu Herrington.
O Gabinete da Controladoria diz que ainda não identificou quem será afetado pelas mudanças ou como seus pagamentos poderão ser ajustados.
O sistema SERS estava, desde 2011, aguardando orientações do IRS sobre como lidar com pagamentos de pensão que excederam os limites federais, a fim de manter seu status de qualificado.
Os limites de aposentadoria também estão relacionados à idade do empregado e “ao valor do salário ganho durante qualquer um dos anos de trabalho do empregado que pode ser considerado no cálculo do valor da pensão do empregado”, de acordo com o memorando de Herrington.
Os limites não se aplicarão a funcionários de serviço perigoso como a polícia estadual e bombeiros.
O limite do valor que alguém pode receber de uma pensão não se aplicará a funcionários estaduais que se aposentaram antes de 1990, e o limite do salário que pode ser calculado para uma pensão não se aplicará a funcionários que se aposentaram antes de 1996.
Para aqueles que se aposentaram antes de 2011, os limites serão aplicados para frente.
Connecticut tem nove aposentados recebendo mais de $230.000 por ano do sistema de pensão do estado em 2020, de acordo com informações fornecidas pela Controladoria, mas como o site do estado Open Data não lista as datas de contratação ou aposentadoria, ainda não é possível determinar quem pode ser afetado pela mudança.
No entanto, as mudanças não afetarão apenas os principais beneficiários de pensão de Connecticut porque os limites são baseados na idade e na renda pensionável recebida enquanto ainda estavam trabalhando.
Alguns membros que foram sujeitos a limitações anteriores receberão pagamentos adicionais porque sob as novas regras eles deveriam ter sido isentos de limites impostos anteriormente. Outros não verão nenhuma mudança porque são avós e alguns verão suas pensões reduzidas.
Still, alguns membros que se aposentaram depois de 2011 podem ter que reembolsar por pagamentos em excesso, embora a Controladoria ainda não tenha identificado quem podem ser esses membros.
Herrington escreveu que é essencial que os membros entendam que esta é uma mudança federal e que não há nada que o estado possa fazer.
“O cumprimento dessa lei federal é essencial para manter o status de SERS como um plano qualificado – um status que confere benefícios importantes a cada membro”, escreveu Herrington.
“O cumprimento dessa lei federal é essencial para manter o status de SERS como um plano qualificado – um status que confere benefícios importantes a cada membro”, escreveu Herrington.