O que é a Anutização?
Anutização é o processo de conversão de um investimento em renda vitalícia em uma série de pagamentos periódicos de renda. As anuidades podem ser anualizadas por um período específico ou pela vida do beneficiário da anuidade. Os pagamentos de anuidades só podem ser feitos ao beneficiário da anuidade ou ao beneficiário da anuidade e ao cônjuge sobrevivente num acordo de vida conjunta. Os beneficiários podem receber uma parte do saldo da anuidade após a sua morte.
Key Takeaways
- Anutização é o processo de conversão de um investimento de anuidade em uma série de pagamentos periódicos de renda.
- Anuidades podem ser anualizadas para um período específico ou para a vida do beneficiário da anuidade.
- Anuidades só podem ser pagas ao beneficiário da anuidade ou ao beneficiário da anuidade e a um cônjuge sobrevivente num acordo de vida conjunta.
- Anuidades podem fazer com que os beneficiários recebam uma parte do saldo da anuidade após a sua morte.
Entendendo a anutização
O conceito de anutização data de séculos atrás, mas as companhias de seguros de vida formalizaram-no num contrato oferecido ao público no século XIX.
Os indivíduos podem celebrar um contrato com uma companhia de seguros de vida que envolve a troca de uma quantia fixa de capital por uma promessa de fazer pagamentos periódicos por um período específico ou pela vida do indivíduo que é o beneficiário da anuidade.
Como Funciona a Anutização
Oponto que recebe a quantia fixa de capital, a seguradora de vida faz cálculos para determinar o valor do pagamento da anuidade. Os fatores chave usados no cálculo são a idade atual do beneficiário da anuidade, a expectativa de vida e a taxa de juros projetada que a seguradora irá creditar no saldo da anuidade. A taxa de pagamento resultante estabelece o montante de rendimento que a seguradora pagará, pelo qual a seguradora terá devolvido todo o saldo da anuidade mais os juros ao beneficiário até ao final do período de pagamento.
O período de pagamento pode ser um período especificado ou a esperança de vida do investidor. Se a seguradora determinar que a expectativa de vida do investidor é de 25 anos, então isso se torna o período de pagamento. A diferença significativa entre usar um período especificado versus um período de vida é que, se o beneficiário da anuidade vive além de sua expectativa de vida, a seguradora deve continuar os pagamentos até a morte do beneficiário da anuidade. Este é o aspecto do seguro de uma anuidade na qual o segurador de vida assume o risco de longevidade prolongada.
Pagamentos de anuidades baseados em uma única vida
Pagamentos de anuidades baseados em uma única vida cessam quando o beneficiário da anuidade morre, e o segurador retém o saldo restante da anuidade. Quando os pagamentos são baseados em vidas conjuntas, os pagamentos continuam até a morte do segundo beneficiário da anuidade. Quando uma seguradora cobre vidas conjuntas, o montante do pagamento da anuidade é reduzido para cobrir o risco de longevidade da vida adicional.
Os segurados podem designar um beneficiário para receber o saldo da anuidade através de uma opção de reembolso. Os segurados podem selecionar opções de reembolso por períodos variados de tempo durante os quais, em caso de morte, o beneficiário receberá os rendimentos. Por exemplo, se um beneficiário selecionar uma opção de reembolso por um período certo de 10 anos, a morte deve ocorrer dentro desse período de 10 anos para que a seguradora possa pagar o reembolso ao beneficiário. Um segurado pode selecionar uma opção de reembolso vitalício, mas a duração do período de reembolso afetará a taxa de pagamento. Quanto mais longo for o período de reembolso, menor será a taxa de pagamento.
Alterações nas anuidades das contas de aposentadoria
Em 2019, o Congresso dos EUA aprovou a Lei SECURE, que fez alterações nos planos de aposentadoria, incluindo aqueles que continham anuidades. A boa notícia é que a nova decisão torna as anuidades mais portáteis. Por exemplo, se você mudar de emprego, a sua anuidade 401(k) do seu antigo emprego pode ser transferida para o plano 401(k) no seu novo emprego.
No entanto, a Lei SECURE removeu alguns dos riscos legais para planos de aposentadoria. A decisão limita a capacidade dos titulares de contas de processar o plano de aposentadoria se ele não pagar as anuidades, como no caso de falência. Observe que uma provisão de porto seguro da Lei SECURE impede que os planos de aposentadoria (e não os provedores de anuidades) sejam processados.
A Lei SECURE também eliminou a provisão de trecho para os beneficiários que herdaram um IRA. Em anos passados, um beneficiário de um IRA poderia estender as distribuições mínimas exigidas do IRA ao longo de sua vida, o que ajudou a estender a carga tributária.
Com a nova decisão, os beneficiários não cônjuges devem distribuir todos os fundos do IRA herdado no prazo de 10 anos após a morte do proprietário. No entanto, existem excepções à nova lei. Este artigo não é de forma alguma uma revisão completa da Lei da SEGURANÇA. Como resultado, é importante que os investidores consultem um profissional financeiro para rever as novas alterações nas contas de aposentadoria, anuidades e seus beneficiários designados.