A „Lady Bird Deed” (lub dokładniej nazywany „Enhanced Life-Estate Deed”) jest rodzajem aktu notarialnego, który zapewnia ofiarodawcy – tj. właścicielowi nieruchomości – pewne prawa w trakcie życia, z pozostałym udziałem idącym do określonego odbiorcy po śmierci ofiarodawcy. Odbiorca w ramach Lady Bird Deed otrzymuje „resztę” odsetek. Oznacza to, że grantobiorca otrzymuje tytuł własności po śmierci grantodawcy, ale nie ma praktycznie żadnych praw za życia grantodawcy. Floryda jest jednym z listy państw, które uznają wykorzystanie tego typu deed.
Skoro Lady Bird Deed pozwala na przeniesienie własności nieruchomości w chwili śmierci bez konieczności probate na Florydzie, to jest to czasami atrakcyjne narzędzie w arsenale planowania nieruchomości. Podczas gdy Lady Bird Deed jest użytecznym narzędziem planowania majątku, istnieją pewne poważne wady. Wśród nich są następujące:
Homestead. Małżonkowie i nieletnie dzieci mają pewne udziały w majątku spadkowym spadkodawcy. Akt notarialny Lady Bird nigdy nie powinien być wykorzystywany do zabezpieczenia gospodarstwa, gdy spadkodawca ma małżonka lub nieletnie dzieci. Może to spowodować nieskuteczny transfer.
Kredytodawcy i IRS. Oczywiste jest, że zastaw skarbowy może być ustanowiony na pozostałym udziale koncesjonariusza. Jeśli grantodawca sprzedaje nieruchomość, a pozostały grantobiorca ma zastaw IRS, zastaw ten będzie musiał zostać zaspokojony. W związku z tym, nie jest jasne na Florydzie, czy roszczenie ogólnego wierzyciela może być dołączone do udziału w pozostałej części wynikającego z aktu notarialnego Lady Bird Deed. Najprawdopodobniej, jeśli zastaw zostanie ustanowiony, stanie się to tylko po śmierci spadkodawcy.
Ubezpieczenie tytułu prawnego. Dobrze sporządzony Akt Notarialny Lady Bird zawiera język, który stwierdza, że grantodawca może przenieść własność bez zgody lub zatwierdzenia przez grantobiorcę. Jednakże, niektóre firmy ubezpieczeniowe nadal wymagają od obdarowanego podpisania aktu notarialnego, aby umożliwić przeniesienie, które będą ubezpieczać.
Mniejsza elastyczność przy dystrybucji. W przypadku aktu notarialnego Lady Bird, jedyną realną dystrybucją jest przypomnienie beneficjentowi lub beneficjentom. Jednakże, nie masz takiej samej elastyczności jak w przypadku innych narzędzi planowania nieruchomości. Na przykład, jeśli John przekazuje swój dom poprzez Lady Bird Deed Ronaldowi, co się stanie, jeśli Ronald umrze pierwszy? Jeśli ten sam transfer zostałby dokonany za pomocą funduszu powierniczego, John mógłby zostawić dom Ronaldowi, jeśli przeżyje, a jeśli nie przeżyje, wtedy Susan. Ponadto, co w przypadku, gdy Jan nie chce, aby Ronald otrzymał nieruchomość w całości za jednym razem? Żadne z nich nie może być osiągnięty sposób przez Lady Bird Deed, ale może być wykonane przez Trust.
W naszej praktyce planowania nieruchomości w Lins Law Group, P.A., używamy Lady Bird Deeds bardzo oszczędnie. Jeśli jest niezamężna stypendystka bez nieletnich dzieci, to jest to punkt wyjścia. Jednakże, patrzymy również na to, czy obdarowany jest tylko jednym z kilkorga dzieci, którym obdarowany chce przekazać majątek w chwili śmierci. Z naszego doświadczenia wynika, że Lady Bird Deed działa najlepiej, gdy jest tylko jeden obdarowany. W przeciwnym razie, jeśli spadkodawca umrze i jest wielu spadkobierców, tytuł własności przejdzie na wszystkie ich nazwiska i będzie wymagał wzajemnej współpracy w celu sprzedaży lub przeniesienia własności. Z drugiej strony, jeśli nieruchomość jest umieszczona w funduszu powierniczym, powiernik może zlikwidować nieruchomość bez angażowania wszystkich beneficjentów, a następnie wpływy mogą być dystrybuowane.
Przed wykorzystaniem Lady Bird Deed, upewnij się, że skonsultowałeś się z doświadczonym prawnikiem planowania nieruchomości. Nie zrobienie tego może skutkować gorszym wynikiem niż się spodziewasz.
.