Gardez à l’esprit que tous les employeurs ne permettent pas aux travailleurs retraités de rester participants à leur plan 401(k), mais si le vôtre le fait, voici un aperçu rapide des avantages et des inconvénients des différentes options de distribution :
Distribution d’un montant forfaitaire
Si vous avez besoin d’une liasse d’argent immédiatement, cette option répondra à cet objectif. Il y a deux inconvénients majeurs : vous renoncez aux avantages de la capitalisation à impôt différé en encaissant tout d’un coup ; et vous devrez payer des impôts sur le revenu sur votre distribution pour l’année fiscale au cours de laquelle vous la prenez, ce qui peut représenter une grosse bouchée de votre pécule d’un coup.
Laissez l’argent tel quel
Les conseillers financiers recommandent souvent aux retraités de puiser d’abord dans les comptes imposables afin de garder le plus d’argent possible à l’abri de l’impôt.
Donc, si vous prenez votre retraite et que vous avez de l’argent en dehors de votre 401(k) dont vous prévoyez de vivre, vous pouvez laisser votre compte intact jusqu’à ce que vous ayez 70-1/2 ans. C’est à ce moment-là que l’Oncle Sam exige que tous les retraités commencent à prendre des distributions annuelles obligatoires de leurs 401(k) et IRA traditionnels.
Bien sûr, si les choix d’investissement de votre plan sont très limités ou ont mal performé par rapport à leurs pairs, vous pourriez être mieux de rouler l’argent dans un IRA.
Rouler l’argent dans un IRA
C’est l’option souvent recommandée par les conseillers financiers, car un IRA offre un plus grand choix d’investissement et un meilleur contrôle, et il est particulièrement recommandé si votre plan a peu d’options d’investissement et pas très bonnes.
Si vous êtes satisfait du menu d’investissement de votre 401(k), qu’il vous a bien servi et qu’il offre suffisamment de diversité pour que vous puissiez réaffecter votre portefeuille au besoin dans les années à venir, rester sur place peut être une option viable.
Il en va de même si votre plan offre une fenêtre de courtage, qui vous permet d’investir par l’intermédiaire d’un courtier dans des fonds et des actions qui ne font pas partie des options d’investissement de base du plan.
Il y a deux avantages que votre 401(k) a par rapport à un IRA.
Le premier est la protection contre les créanciers. L’argent dans un 401(k) ne peut pas être touché en cas de faillite personnelle ou de poursuites judiciaires. Ce n’est pas nécessairement le cas avec un IRA — cela dépend de l’endroit où vous vivez puisque certains États offrent une protection partielle de vos actifs IRA.
Le deuxième avantage est le coût. Souvent, avec les investissements dans un plan 401(k), les frais de transaction et les charges sont supprimés. De plus, vous pouvez avoir accès aux classes d’actions institutionnelles des fonds communs de placement, qui facturent des frais annuels inférieurs aux classes d’actions de détail que vous achèteriez par l’intermédiaire d’un courtier pour votre IRA. Cependant, si vous avez un conseiller financier qui vous aide avec votre IRA, vous pouvez avoir accès aux actions institutionnelles de cette façon.
Si vous avez une série de comptes de retraite lorsque vous quittez le marché du travail, vous pourriez être mieux servi en consolidant vos comptes dans un IRA pour deux raisons : un compte consolidé peut être plus facile à gérer en termes d’administration et d’efficacité ; et plus le solde de votre compte IRA est élevé, plus vous avez de chances de bénéficier de réductions sur les frais de vente (alias points de rupture) dans les fonds communs de placement.
De plus, dans un 401(k), vous avez moins de contrôle sur la gouvernance de votre compte, puisque vous êtes soumis aux changements de règles effectués par le promoteur du plan dans les limites de la loi fédérale.
Distributions périodiques
Si vous êtes satisfait de votre plan 401(k) et que vous ne voulez pas entrer dans le vaste monde de l’investissement par le biais d’un IRA ou si vous voulez simplement éviter les tracas liés au changement de compte, vous pouvez être en mesure de recevoir un flux régulier de revenus de votre 401(k).
Généralement, les plans vous permettent de sélectionner un montant à recevoir mensuellement ou trimestriellement, et vous êtes autorisé à modifier ce montant une fois par an, bien que certains plans vous permettent de le faire beaucoup plus fréquemment. Si ces paiements constituent votre principale source de revenu, vous devez toutefois veiller à gérer vos distributions afin de ne pas épuiser vos dollars.
Rentes
Une autre façon de recevoir des paiements réguliers est d’acheter une rente basée sur une partie ou la totalité de votre compte 401(k). Parmi les avantages : vous recevez un revenu garanti pour le reste de votre vie ; vous n’avez pas à vous soucier de la façon dont la source de ce revenu est investie ; et si vous achetez une rente avec des prestations de survivant, votre conjoint peut recevoir une partie de vos paiements après votre décès.
Les principaux inconvénients sont que les rentes ne sont pas ajustées en fonction de l’inflation ; vous pourriez être en mesure de générer un rendement plus élevé en investissant par vous-même ou avec un conseiller ; et si vous décédez peu de temps après avoir pris votre retraite, la compagnie d’assurance, et non vos héritiers, est plus susceptible de bénéficier de la majeure partie de votre épargne.