Da ein wachsender Teil unserer Bevölkerung altert, sind viele von ihnen körperlich, finanziell und anderweitig eingeschränkt. Infolgedessen wird diese ältere Gruppe zunehmend von Familienmitgliedern, Freunden und Dienstleistern abhängig, die sie bei vielen Aufgaben des täglichen Lebens unterstützen, die für den Rest von uns selbstverständlich sind.
Wenn Familienmitglieder und Freunde selbst nicht mehr in der Lage oder willens sind, die Pflege und Unterstützung zu leisten, die diese älteren Menschen benötigen, wird die Abhängigkeit von Dienstleistern noch größer, die Aufgaben wie Vormünder, Betreuer, Fallmanager, Treuhandverwalter usw. übernehmen. Auch die zahlreichen Nachrichten über den Missbrauch älterer Menschen durch Pflegekräfte, vermeintliche Freunde oder sogar Familienmitglieder beunruhigen uns weiterhin. Betrüger, Diebe und andere böswillige Personen sind eine ständige Bedrohung für das Leben und die hart verdienten Ersparnisse vieler älterer Menschen. Und auch Minderjährige sind vor diesen Problemen nicht gefeit. Bedauerlicherweise nimmt die Zahl dieser Vorfälle zwar zu, aber die Vollzugsbehörden auf Bundes-, Landes- und kommunaler Ebene sind personell und/oder finanziell nicht ausreichend ausgestattet, um diese Probleme anzugehen.
In Anerkennung dieser Probleme hat der Staat Kalifornien eine strenge Zulassung von Personen erlassen, die als Treuhänder tätig sind, um eine angemessene Ausbildung, Schulung und Erfahrung zum Schutz der Öffentlichkeit sicherzustellen. Einfach ausgedrückt ist ein Treuhänder jemand, dem Eigentum und/oder Befugnisse zum Nutzen eines anderen anvertraut werden, und das kann fast jeder sein, der eine hohe Vertrauensstellung innehat und persönliche oder geschäftliche Dienstleistungen für andere erbringt. Zwar unterscheiden sich die Rollenbezeichnungen und Definitionen in einigen Staaten, doch liegt im Allgemeinen eine treuhänderische Beziehung vor, wenn eine Person als Vormund einer Person, als Nachlassverwalter, als Vormund eines Minderjährigen, als Treuhänder oder Treuhandverwalter, als Testamentsvollstrecker oder Nachlassverwalter sowie in anderen ähnlichen Funktionen hohen Vertrauens zum Nutzen einer anderen Person handelt, wie z. B. ein Rechtsanwalt oder Arzt. Dementsprechend ist es für ältere Menschen, Minderjährige, Familien und Unternehmen/gemeinnützige Organisationen ratsam, nur zugelassene Treuhänder mit der Verwaltung ihrer persönlichen und geschäftlichen Bedürfnisse zu beauftragen. Um diese notwendigen Aufgaben zu erfüllen, sollten Sie nur gut ausgebildete, erfahrene und zugelassene Fachleute einsetzen – einen professionellen Treuhänder, wie er vom Staat Kalifornien definiert ist.
Ein professioneller Treuhänder erbringt wichtige persönliche Dienstleistungen für Senioren, Behinderte und Minderjährige sowie für andere, die besondere Dienstleistungen benötigen, die ihre Familien oder Unternehmen nicht selbst erbringen können. Ein Treuhänder kümmert sich um die persönlichen Belange seiner Kunden, insbesondere um die tägliche Pflege, die Unterbringung und die medizinische Versorgung, und er kann auch Konflikte zwischen Familienmitgliedern entschärfen oder verhindern, indem er sich für sie einsetzt und sie vor Missbrauch schützt. Außerdem hat ein Treuhänder die höchsten gesetzlich und von vielen Berufsverbänden festgelegten Pflichten und Sorgfaltspflichten, die über denen der meisten anderen Berufe liegen, für die nur ein Eignungs- oder Angemessenheitsstandard oder noch weniger gilt. Bei Finanzgeschäften für einen Kunden unterliegt ein professioneller Treuhänder dem Uniform Prudent Investor Act (UPIA), der die Investitionsverantwortung von Treuhändern und anderen Treuhändern wie Testamentsvollstreckern, Vormündern und Nachlassverwaltern regelt.
Für die meisten rechtsbezogenen persönlichen Angelegenheiten, wie die Einrichtung und Einreichung von Vormundschaften, Treuhandvermögen und Testamenten, wird in der Regel ein Rechtsanwalt benötigt. Oftmals kann ein professioneller Treuhänder jedoch nicht-rechtliche Angelegenheiten zu weitaus geringeren Kosten erledigen, als ein Rechtsanwalt normalerweise berechnen würde. Ein professioneller Treuhänder kann Finanzverwaltungsdienste anbieten, einschließlich der Begleichung von Rechnungen, Treuhand- und Anlageverwaltung und, falls erforderlich, Nachlassverwaltung. Darüber hinaus können weitere Dienstleistungen in Bereichen angeboten werden, in denen der Treuhänder über eine besondere Ausbildung und/oder Erfahrung verfügt oder beruflich verbunden ist, z. B. medizinisches Fallmanagement, Auswahl von Pflegeeinrichtungen und verschiedene Arten von ungewöhnlichen Investitionen wie Sammlerstücke und Spezialimmobilien. Man sollte bedenken, dass Anwälte hoch geschätzte und notwendige Rechtsvertreter sind, sich aber in erster Linie mit juristischen und gerichtlichen Angelegenheiten befassen und normalerweise nicht als Spezialisten in den Bereichen persönliche Betreuung, Investitionen oder Vermögensverwaltung tätig sind. Viele professionelle Treuhänder üben diese und ähnliche Funktionen regelmäßig aus.
Am 1. Juli 2007 nahm das Professional Fiduciaries Bureau (Bureau) im kalifornischen State Department of Consumer Affairs seine Arbeit auf und wurde für die Zulassung und Regulierung von professionellen Treuhändern, die nicht zur Familie gehören, zuständig. Dazu gehören Konservatoren, Vormünder, Treuhänder und Bevollmächtigte mit dauerhafter Vollmacht im Sinne des Professional Fiduciaries Act. Dieses Gesetz wurde 2006 durch SB 1550 (Figueroa, Chapter 491, Statutes of 2006) eingeführt. Seitdem hat das Bureau nur etwa 750+ Lizenzen an professionelle Treuhänder für die Ausübung ihrer Tätigkeit in Kalifornien vergeben. Die Aufgabe des Bureau ist es, die Verbraucher durch Lizenzierung und Überwachung zu schützen und kompetente und ethische Standards für die Praxis der professionellen Treuhänder zu gewährleisten.
Das Gesetz definiert einen *Professional Fiduciary für Zulassungszwecke als eine Person, die als Vormund der Person, des Nachlasses oder der Person und des Nachlasses oder als Vormund des Nachlasses oder der Person und des Nachlasses für zwei oder mehr Personen gleichzeitig handelt, die nicht mit dem professionellen Treuhänder oder untereinander verwandt sind; und auch eine Person, die als Treuhänder, Bevollmächtigter unter einer dauerhaften Vollmacht für die Gesundheitsfürsorge oder Bevollmächtigter unter einer dauerhaften Vollmacht für Finanzen für mehr als drei Personen gleichzeitig handelt. Zu den Personen, die von der Lizenzierung als professioneller Treuhänder im US-Bundesstaat Kalifornien ausgenommen sind, gehören bestimmte Familienangehörige und auch Rechtsanwälte, CPAs, Enrolled Agents für den Internal Revenue Service, registrierte Anlageberater, registrierte Wertpapiermakler, Treuhandgesellschaften und bestimmte andere, die treuhänderische Aufgaben wahrnehmen können, während sie im Rahmen ihrer regulären beruflichen Praxis arbeiten.
Die Anforderungen für eine Lizenz als professioneller Treuhänder in Kalifornien umfassen derzeit den Nachweis eines Hochschulstudiums und/oder einschlägiger Erfahrung im Treuhandbereich, die Absolvierung von 30 Stunden anerkannter Fortbildung vor der Lizenzerteilung und das Bestehen einer schwierigen zweiteiligen (staatlichen und nationalen) Kompetenzprüfung. Außerdem müssen alle Bewerber eine strenge FBI-Hintergrundprüfung und eine Bonitätsprüfung bestehen. Für die Erneuerung der Lizenz müssen die Lizenznehmer jedes Jahr 15 Stunden Fortbildungspunkte erwerben (2 Stunden müssen aus einer Schulung in Ethik bestehen, plus weitere Stunden in relevanten Bereichen), dem Bureau einen Jahresbericht über Kundenangelegenheiten vorlegen und sich an den Professional Fiduciaries Code of Ethics halten, um sicherzustellen, dass Kundenangelegenheiten kompetent und zuverlässig bearbeitet werden. Das Gesetz sieht vor, dass das Bureau eine aktive Rolle bei der Durchsetzung der hohen Praxisstandards spielt, zu deren Einhaltung alle professionellen Treuhänder verpflichtet sind.
Eine Familie oder ein Unternehmen, die einen professionellen Treuhänder benötigen, können sich an das Professional Fiduciaries Bureau wenden, um Hilfe zu erhalten. Das Bureau bietet keine Empfehlungen an, verfügt aber über Informationen, die den Verbrauchern helfen, eine fundierte Wahl zu treffen. Besuchen Sie das Bureau online und klicken Sie auf die Registerkarte Verbraucher oder rufen Sie unter (916) 574-7340 an, um weitere Informationen zu erhalten. Außerdem kann sich jeder leicht über den Status der kalifornischen Lizenz eines professionellen Treuhänders informieren, indem er auf der Website des Bureau auf den Link License Verification (Lizenzüberprüfung) klickt und nach Name, Lizenznummer, Stadt usw. sucht und prüft, ob die Lizenz einen aktiven Status hat. Außerdem gibt es noch keine Gegenseitigkeitsvereinbarungen mit anderen Staaten, da die meisten Staaten keine Lizenz für Treuhänder verlangen. Eine Person muss in Kalifornien zugelassen sein, um als professioneller Treuhänder für Kunden mit Wohnsitz in diesem Bundesstaat tätig zu sein. Daher bietet die staatliche Zulassung in Kalifornien die höchst wünschenswerte Sicherheit für Familien und Unternehmen, die qualifizierte Fachleute benötigen, um ihre wichtigen persönlichen und geschäftlichen Angelegenheiten zu regeln. Derzeit gibt es in Kalifornien weniger als 700 aktive Treuhänder, so dass dieses Berufsfeld noch Raum für qualifizierte und talentierte Fachleute bietet, um Millionen von potenziellen Kunden die benötigten Treuhanddienstleistungen anzubieten.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass ein unabhängiger, lizenzierter privater Treuhänder (Private Professional Fiduciary, PPF) der einzige zugelassene Fachmann ist, auf den man sich verlassen kann, wenn es darum geht, vertrauenswürdige Positionen zu besetzen, um Familien, Senioren, Behinderten und Minderjährigen sowie Organisationen zu helfen, die Dienstleistungen benötigen, die über die Möglichkeiten von Familien oder Unternehmen hinausgehen. Die strengen Anforderungen vor der Zulassung und die jährlichen Anforderungen nach der Zulassung stellen sicher, dass die Kunden eine gut ausgebildete und erfahrene Fachkraft haben, die mit einem hohen Maß an Ethik und Treue zu den Kunden arbeitet, um ihre wichtigen persönlichen und geschäftlichen Dienstleistungsbedürfnisse zu verwalten.